Wirtschaft
Tagesgeld für Startups und Unternehmen – Worauf achten? – Deutschland
Ein durchdachtes Liquiditätsmanagement ist nicht nur für alteingesessene Unternehmen, sondern auch für junge Start-ups essenziell. Doch gerade bei schwankenden Umsätzen, in der Wachstumsphase sowie nach einer Finanzierungsrunde stellt sich oft die Frage: Wohin mit dem überschüssigen Kapital, das kurzfristig nicht benötigt wird? Man könnte es zwar unverzinst auf dem Geschäftskonto liegen lassen, doch das ist nur selten eine sinnvolle Lösung. Bei einem Tagesgeldkonto sieht das Ganze schon anders aus, denn es ist für Firmen durchaus interessant. Aber: Nicht jedes Tagesgeldkonto ist in Deutschland auch automatisch für jedes Start-up und jedes Unternehmen geeignet. Zudem sind die wenigen Angebote oft auch noch mit Sonderkonditionen verknüpft.
Die wichtigsten Fakten zum Tagesgeldkonto für Geschäftskunden
Grundsätzlich ist ein Tagesgeldkonto ein verzinstes Konto, auf dem das Geld sehr flexibel „geparkt“ werden kann. Im Gegensatz zum klassischen Geschäftsgirokonto dient es aber nicht dem laufenden Zahlungsverkehr. Vielmehr fungiert es als kurzfristige Geldanlage. Das Besondere: Das Geld bleibt jederzeit verfügbar, und zwar ohne Kündigungsfrist oder feste Laufzeit. Man kann also jederzeit Geld einzahlen oder abheben. Für Tagesgeld für Startups und Unternehmen gibt es spezielle Firmen-Tagesgeldkonten, die sich von privaten Angeboten unterscheiden. Die Banken berücksichtigen für die Angebote Faktoren wie die Rechtsform und die Höhe der Einlagen.
Häufige Einsatzbereiche für das Tagesgeldkonto im Unternehmen:
- Zur Überbrückung bis zur nächsten Finanzierungsrunde
- Als Puffer für unerwartete Ausgaben
- Als Rücklage für Steuerzahlungen
- Zur Zwischenlagerung von Fördermitteln
Diese Vorteile bietet das Tagesgeldkonto Start-ups und Unternehmen
In vielen Unternehmen ist eine konstante Liquidität gerade in der heutigen Zeit nicht die Regel. Einnahmen und Ausgaben sind unregelmäßig und schwankend, dazu kommen gelegentliche Investitionen. Das Tagesgeld hilft dann dabei, freie Mittel sinnvoll zwischenzuparken, ohne sie jedoch langfristig zu binden.
Daraus resultieren folgende Vorteile:
- Der Zugriff auf das Geld ist täglich möglich und die Flexibilität deswegen sehr hoch.
- Keine Kursschwankungen wie bei Wertpapieren, das heißt, Firmen gehen so gut wie kein Risiko ein.
- Meist bessere Verzinsung als auf dem Geschäftsgirokonto.
- Das Tagesgeldkonto gewährleistet eine übersichtliche Trennung von Rücklagen und laufendem Cashflow.
- Die unkomplizierte Handhabung ohne Vertragsbindung vereinfacht Abläufe.
Vor allem Start-ups profitieren von diesen Vorteilen, da sie gerade zu Beginn immer wieder kurzfristig Kapital benötigen und gleichzeitig liquide bleiben müssen.
Darauf sollten Start-ups und Unternehmen bei der Auswahl achten
Die Rechtsform
Viele Banken bieten ausschließlich ihren Privatkunden Tagesgeldkonten an. Unternehmen müssen deswegen darauf achten, dass das Konto ausdrücklich auch für Firmen, Selbstständige oder juristische Personen vorgesehen ist. Zu klären sind insbesondere folgende Fragen.
- Welche Rechtsformen werden von der Bank akzeptiert? Sind also beispielsweise Einzelunternehmer, GmbHs oder OHG zugelassen?
- Welche Unterlagen müssen bei der Kontoeröffnung vorgelegt werden? Gerade bei Unternehmen mit mehreren Gesellschaftern kann der Aufwand erst einmal recht hoch sein.
Zinssatz und Zinsstruktur
Hier muss man vor allem zwischen dem Basiszinssatz und dem Sonderzinssatz unterscheiden. Bei Werbeaktionen zur Neukundengewinnung wird beispielsweise oft ein besonders attraktiver Sonderzinssatz angeboten. Oft geht dieser aber mit einem Mindest-Einlagebetrag und/oder einer begrenzten Laufzeit einher.
Außerdem kann die Verzinsung fest oder variabel sein. Gibt es womöglich Staffelzinsen bei höheren Beträgen? Manchmal kann ein dauerhaft etwas niedriger Zinssatz auf längere Sicht attraktiver sein als ein Lockangebot mit einer begrenzten Gültigkeit.
Die Einlagensicherung
Grundsätzlich sind in Deutschland Guthaben bis zu 100.000 Euro pro Kunde und Bank gesetzlich abgesichert. Diese Regelung gilt auch für alle Unternehmen, und zwar unabhängig von ihrer Größe. Darüber hinaus sind aber auch viele Banken Mitglied in freiwilligen Sicherungssystemen, was zu einem Plus an Sicherheit beiträgt.
Einige empfehlenswerte Sicherungssysteme:
- der Einlagensicherungsfonds des Bundesverbands deutscher Banken
- die Sicherungssysteme der Sparkassen-Finanzgruppe
- die Sicherungseinrichtungen der Genossenschaftsbanken
Gut zu wissen: Der höchstmögliche Entschädigungsbetrag wurde zum 1. Januar 2025 für Unternehmen auf 30 Millionen Euro festgelegt. Zum 1. Januar 2030 sinkt dieser Betrag auf zehn Millionen Euro. Unternehmen mit sehr hohen Rücklagen können überlegen, ihre Gelder auf mehrere Banken zu verteilen.
Die Gebühren
Durch die Gebühren, die für das Tagesgeldkonto erhoben werden, reduzieren sich natürlich die Zinserträge. Diese Gebühren werden je nach Bank entweder für die Kontoeröffnung oder für die Führung berechnet. Je niedriger der Einlagebetrag ist, umso mehr machen sie sich bemerkbar. Im ungünstigsten Fall sind die Zinserträge niedriger als die Gebühren.
Das Referenzkonto
Manchmal können Geschäftskunden bei einer Bank nur dann ein Tagesgeldkonto eröffnen, wenn sie beim gleichen Institut auch ihr Geschäftsgirokonto führen. Letzteres dient dann als ein sogenanntes Referenzkonto. Es gibt aber auch Anbieter, die erlauben, dass das Referenzkonto bei einer anderen Bank geführt wird. Unternehmen sollten sich diesbezüglich zuvor ausführlich informieren.
Verfügbarkeit und Überweisungsgeschwindigkeit
Zwar ist Tagesgeld grundsätzlich täglich verfügbar, es gibt aber in der Praxis tatsächlich kleine, aber feine Unterschiede. Generell sind hier Bearbeitungszeiten von ein bis zwei Bankarbeitstagen zu beachten, bei sehr hohen Beträgen könnte es jedoch Einschränkungen oder andere Regelungen geben. Für Unternehmen, die kurzfristig reagieren müssen, ist eine schnelle Verfügbarkeit allerdings entscheidend. Üblicherweise ist für Überweisungen auch nur das festgelegte Referenzkonto vorgesehen.
Die steuerlichen und buchhalterischen Aspekte
In Deutschland zählen die Zinserträge aus Tagesgeld für Unternehmen zu den betrieblichen Einnahmen. Das bedeutet, sie müssen entsprechend versteuert werden. Eine saubere buchhalterische Trennung zwischen Geschäfts- und Anlagekonten ist daher unerlässlich, was für Start-ups in der Anfangsphase eine kleine Herausforderung sein kann.
Folgende Faktoren müssen zudem berücksichtigt werden:
- Die Erfassung erfolgt stets in der Gewinn- und Verlustrechnung.
- Es fällt jedoch keine Abgeltungsteuer wie bei Privatpersonen an.
- Je nach Unternehmensform können die Zinserträge für die Körperschaft- und Gewerbesteuer relevant sein.
Rechtliche Besonderheiten für Firmenkunden
Unternehmen unterliegen genau wie Start-ups und junge Gründer in Deutschland bei Bankgeschäften anderen Regeln als Privatpersonen. Das ist auch beim Tagesgeld der Fall.
Einige typische Besonderheiten:
- Es gibt eigene AGB für Firmenkunden.
- Teilweise sind Mindestanlagebeträge vorgeschrieben.- Die Identifizierung aller wirtschaftlich Berechtigten ist verpflichtend. Damit ist eine gesetzlich vorgeschriebene Prüfung nach dem Geldwäschegesetz (GwG) gemeint. Die Banken haben die Pflicht, festzustellen, wer tatsächlich hinter einem Unternehmen steht und davon profitiert, wenn ein Tagesgeldkonto eröffnet wird. Es geht in diesem Fall also nicht nur um die Firma selbst, sondern um die natürlichen Personen im Hintergrund.
- Darüber hinaus sollte man den hohen Dokumentationsaufwand bei Kapitalgesellschaften nicht vergessen.
Hat das Tagesgeldkonto für Unternehmen auch Nachteile?
Auch wenn die Vorteile prinzipiell überwiegen, gibt es auch Nachteile, so dass eine sorgfältige Abwägung unverzichtbar ist.
- Die Rendite ist vergleichsweise niedrig.
- Man hat keine langfristige Zinssicherheit.
- Die Zinssätze können immer wieder angepasst werden.
- Die Auswahl für Firmen ist je nach Rechtsform eingeschränkt.
- Möglicherweise könnten andere Anlageformen für langfristige Rücklagen besser geeignet sein.
Häufige Fehler beim Tagesgeld für Unternehmen
Ein sehr häufiger Fehler ist es, die betrieblichen Rücklagen auf einem privaten Tagesgeldkonto zu parken: zum Beispiel auf den Namen des Geschäftsführers oder eines Gesellschafters. Das ist aber problematisch, denn steuerlich gilt das Geld dann als Privatvermögen, und bei einer Betriebsprüfung könnten Schwierigkeiten bei der Nachvollziehbarkeit auftreten. Viele Unternehmen achten zudem hauptsächlich auf den Zinssatz und vergessen die Einlagensicherung. Das kann besonders bei größeren Beträgen fatal enden. Im Insolvenzfall der Bank ist nämlich nur der abgesicherte Betrag geschützt. Alles darüber hinaus kann verloren gehen oder nur teilweise erstattet werden. Ebenso wird die Verfügbarkeit manchmal falsch eingeschätzt. „Täglich verfügbar“ heißt nämlich nicht automatisch „sofort auf dem Konto“. Zu beachten ist vor allem, dass es keine Echtzeitüberweisungen vom Tagesgeldkonto gibt. Man muss das Geld also zuerst auf das Referenzkonto überweisen und kann erst von dort aus Echtzeitüberweisungen tätigen.
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